요즘 핫한 연금저축펀드가 뭐지? (연금저축펀드 VS IRP)

요즘 연금 저축 펀드가 아주 인기가 많다.

주식의 인기가 올라가기도 하고,

노후자금 대비하는 형태로 많이들

관심을 가지고 있는 상황이다.

 

특히, 연말 정산 시즌에 환급을 받을 수 있는

세액공제가 가능한 세테크로

많이 이야기가 되고 있다.

 

나도 현재 해당 상품을 가지고 있다.

연금저축펀드는 가지고 있지만 ,

IRP는 가지고 있지 않기 때문에

해당 부분을 정리해 보고자 한다.

 

연금저축펀드와 IRP(개인형 퇴직 연금)는

노후준비를 위해 가입하는 상품이다.

나라에서 국민들의 노후준비를 촉진하기 위해서

해당 상품을 가입하고 납입을 하면

납입 금액에 따라 세액 공제를

받을 수 있도록 혜택을 주는 것이다.

 

 

연금 저축 펀드와 IRP는 거의 비슷하다고 할 수 있다.

80~90%는 비슷한 상품이다.

노후를 준비하는 목적은 동일해서

세재 혜택이 동일하게 주어지고,

세부적인 항목에서 차이가 있다.

 

2개 상품은 개별 주식이 아닌

주식형 상품 ETF, 펀드 등을 매수할 수 있으며,

고정된 이율이 아닌 내가 선택한 투자에 따라

연금의 총 금액이 늘어나게 된다.

(내가 운용하는 방식에 따라

원금이 손실될 수도 있으니

주의 필요!)

 

 

개인 연금을 운용하면 세액 공제 혜택

이외에도 과세이연의 혜택이 있다.

 

일반적으로 연금계좌가 아닌

일반 주식 계좌에서

해외 ETF, 해외 펀드를 운용하는 경우

수익, 배당금의 경우 15.4%의

이자소득세를 뗀다. 

 

하지만 개인 연금 계좌에서

해외 ETF, 펀드 등을 운용하면

수익 발생 시 세금을 떼지 않고 

과세가 이연되어 연금을

수령하는 시기에 낮은 과세로 세금을 내게 된다.

 

 

 

연금 수령 시기에 따라 아래와 같이 연금소득세를 내게 된다.

• 55-70세 : 5.5%
• 71-80세 : 4.4%
• 80세 -   : 3.3%

 

참고로, 2개 상품 모두 적립식으로만

해야하는것은 아니고,

자유납으로도 가능하다.

 

 

2개 상품의 납입 통합 한도는

1,800만원!

 

개별 한도가 아닌 통합 한도로

연금저축펀드와 IRP 합해서

1인당 연간 1,800만원까지 납입이 가능하다.

 

납입한도는 연간 1,800만원 이지만

연말 세액 공제 한도는

최대 700만원까지 가능하다.

 

연말 정산 시 세액공제 대상 금액은

IRP가 700만원, 연금저축 계좌가 400만원이다.

 

(IRP가 연금저축 계좌 금액을 포함하기 때문에

연금저축 계좌에400만원 납입 시

IRP에서는 300만원 추가 납입 가능)

 

 

만약 연금저축펀드와 IRP 계좌를

모두 가입하고 있다면

세액 공제 최대 혜택을 받기 위해서

적립식은 월 납입 금액을 매달 납입하면 된다.

	월 납입 금액	연 총 납입 금액
연금저축펀드	33.5만원	402만원
IRP	25만원	300만원

 

2개 상품 모두

최소 5년 이상 유지해야 하고,

연금 수령 시기는 만 55세를 넘어야 한다.

 

기준 값을 못 맞추고

중도 인출을 하는 경우

인출 금액에 16.5% 세금을 내게 된다.

(매년 받은 세제 혜택을 뱉어내야 함!)

 

 

개인 연금 계좌에서 공통적으로

적용되는 부분을 알아 봤으니 

이제는 연금저축펀드와

IRP의 차이점을 알아보자.

 

첫번째, 위에서 이야기 했던

세액 공제 대상 금액의 차이가 있다.

 

두번째, 연금저축펀드가 IRP에 비해

ETF 투자 상품 운용 상품 폭이 넓다.

연금저축 펀드는 선물이 붙은 상품을 매수할 수 있고,

계좌 전체를 100%

위험 자산으로 구성할 수 있다.

대신 IRP는 예금, MMDA, ELB 등의

상품 매수가 가능하다. 

 

 

세번째, 연금저축펀드는 누구나 가입가능하고,

IRP는 개인형 퇴직연금이기 대문에

근로소득자, 자영업자가 가입가능하다.

 

네번째, 연금저축펀드는 세액공제 받지 않은 원금은

패널티 없이 인출이 가능하다.

IRP는 일부해지는 불가하고, 전액 해지만 가능하다.

만약 중도인출 법정 사유

(무주택자의 주택구입, 천재지변 피해 등)에

해당할 경우 중도인출 가능하다.

 

 

마지막으로 총정리!

상당히 유사한 연금저축펀드와

IRP를 표로 정리해 보면 아래와 같다.

	연금저축펀드	IRP
가입 자격	누구나 가입 가능 (주부, 아이 등)	소득이 있어야 가입 가능 (근로소득자, 자영업자, 프리랜서)
세액 공제 한도	최대한도 연 400만원	최대한도 연 700만원 (연금저축펀드 포함)
운용 제한	없음	주식형 자산 70%까지만 담을 수 있음 30% 안전자산으로 운용 필요
납입 한도	합산 연 1,800만원
연금 수령 조건	만 55세 이상(10년 이상 수령), 가입 5년 이상
연금 수령 시 세금	연금 소득세 3.3% - 5.5% > 55-70세 : 5.5 > 71-80세 : 4.4% > 80세 -   : 3.3%
중도 인출	가능 세액 공제 받은 금액 인출 시 16.5% 세금 부과	일부 해지 불가능 단, 중도인출 사유에 한해 인출 가능
담보대출	가능	불가능
관련 법안	자본시장법	근로자 퇴직급여 보장법